一、目的 為加強(qiáng)和規(guī)范建設(shè)工程價(jià)款結(jié)算，維護(hù)公司合法權(quán)益，根據(jù)建設(shè)部《建設(shè)工程價(jià)款結(jié)算暫行辦法》及公司實(shí)際情況制訂本辦法。 二、適用范圍 本制度適用于以滕州市中遠(yuǎn)建設(shè)工程公司名義承接的各類(lèi)工程，竣工驗(yàn)收合格以后與業(yè)主方辦理的外部工程結(jié)算，及公司與項(xiàng)目部之間辦理工程內(nèi)部結(jié)算。 三、責(zé)任 1、技術(shù)部：負(fù)責(zé)審查合同結(jié)算條款，審核合同的中期結(jié)算及竣工結(jié)算，支付申請(qǐng)等有關(guān)文件是否合規(guī)范齊全，并進(jìn)行竣工結(jié)算送審備案。 2、財(cái)務(wù)部：進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，辦理資金支付。 3、核算部：負(fù)責(zé)已完工程量的審核，工程中間支付的掛賬。 4、項(xiàng)目部：辦理工程中間支付、掛賬，按合同約定組織編寫(xiě)竣工結(jié)算文件，并按工程結(jié)算審定值及時(shí)辦理工程內(nèi)部結(jié)算并足額掛賬。 四、結(jié)算流程 1、合同履約完成，工程驗(yàn)收合格并得到國(guó)家質(zhì)檢部門(mén)的確認(rèn)，竣工資料完整并按規(guī)定進(jìn)行移交后，項(xiàng)目部組織人員開(kāi)始編寫(xiě)工程結(jié)算報(bào)告。 2、項(xiàng)目部在工程竣工驗(yàn)收合格之日起2個(gè)月之內(nèi)負(fù)責(zé)將完整的工程結(jié)算報(bào)告送至公司技術(shù)部審查備案。 3、技術(shù)部在接到項(xiàng)目部送交的完整的工程結(jié)算文件后應(yīng)于7天內(nèi)完成審查工作，審查合格的竣工結(jié)算文件，由技術(shù)部負(fù)責(zé)蓋公司技術(shù)部章，并編寫(xiě)工程結(jié)算編號(hào)后送交業(yè)主方相關(guān)部門(mén)審查。 4、技術(shù)部在送交工程結(jié)算文件后，應(yīng)督促項(xiàng)目部相關(guān)人員與業(yè)主方審查部門(mén)進(jìn)行對(duì)接，及時(shí)辦理工程結(jié)算審計(jì)工作，每周應(yīng)至少調(diào)度一次，并將調(diào)度情況書(shū)面?zhèn)浒嘎鋵?shí)相關(guān)情況。 5、在工程結(jié)算文件送交后半年內(nèi)沒(méi)能辦理工程結(jié)算審計(jì)報(bào)告的，技術(shù)部要及時(shí)上報(bào)公司主要領(lǐng)導(dǎo)。有特殊情況的應(yīng)書(shū)面?zhèn)浒刚f(shuō)明，沒(méi)有特殊情況又沒(méi)有辦理結(jié)算審計(jì)報(bào)告的，應(yīng)由公司主要領(lǐng)導(dǎo)申請(qǐng)上級(jí)主管部門(mén)協(xié)調(diào)處理。 6、及時(shí)辦理已完工程結(jié)算審計(jì)報(bào)告的，項(xiàng)目部應(yīng)在收到工程審計(jì)報(bào)告7日內(nèi)，將工程審計(jì)報(bào)告送至技術(shù)部，技術(shù)部在接到工程審計(jì)報(bào)告3日內(nèi)應(yīng)完成工程內(nèi)部結(jié)算，并出具工程內(nèi)部結(jié)算書(shū)，結(jié)算書(shū)一式四份，項(xiàng)目部、財(cái)務(wù)部、技術(shù)部、核算部各保存一份備案，技術(shù)部應(yīng)將外部結(jié)算審計(jì)報(bào)告轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部備案。 7、辦理完內(nèi)部結(jié)算后，項(xiàng)目部應(yīng)于一個(gè)月之內(nèi)與核算部完善工程掛賬手續(xù)，轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部備案。沒(méi)有在規(guī)定期限內(nèi)足額掛賬者，財(cái)務(wù)部將不予辦理資金支付。 五、附則 1、本制度于2011年10月1日起正式頒布實(shí)行。 2、本制度自頒布之日起正式生效，此前頒布相應(yīng)的制度同時(shí)廢止，其他相關(guān)制度與本制度內(nèi)容相抵觸的，以本制度為準(zhǔn)。 3、本制度解釋權(quán)屬于公司財(cái)務(wù)部。 |
